Personas Expuestas Políticamente (PEP)
¿Quiénes deben presentarla?
Personas Humanas que revisten la calidad de Personas Expuestas Políticamente, que asuman roles de dirección o representación en sociedades nacionales o binacionales, sociedades constituidas en el extranjero, asociaciones civiles, fundaciones, contratos asociativos y contratos de fideicomiso.
Deben presentar declaración jurada sobre condición de Persona Expuesta Políticamente:
- En trámites registrales de constitución de sociedades nacionales o binacionales, sociedades constituidas en el extranjero, asociaciones civiles, fundaciones, contratos asociativos y contratos de fideicomiso.
- En trámites de inscripción de designaciones de autoridades de sociedades nacionales, binacionales y sociedades constituidas en el extranjero; cambios en el órgano de administración de asociaciones civiles y fundaciones; sustitución de fiduciario o cambio de representante de contrato asociativo.
- Miembros del órgano de administración y fiscalización y las personas humanas que sean designadas representantes de contratos asociativos o fiduciarios de contratos de fideicomiso.
La presentación de la DDJJ PEP se enmarca en lo dispuesto en el artículo 414 del Anexo A de la Resolución General N° 15/2024, y en las medidas que apuntan a prevenir, detectar y reportar operaciones que puedan vincularse a delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Hay tres alternativas para cumplir con el requisito de presentación de la declaración jurada sobre PEP, cada una de ellas tiene su propio aplicativo:
- Declaración jurada por parte del interesado.
- Declaración notarial en nombre del interesado.
- Declaración del representante legal en nombre del interesado.
La presentación se inicia vía Web mediante un aplicativo que, una vez completado, generará un archivo PDF de la declaración. Este archivo deberás imprimirlo y presentarlo en la IGJ. La hoja contendrá en la parte inferior un código de barras único que opera como comprobante del envío de la información vía web.
Posteriormente al envío web, deberás realizar la presentación en el organismo, en soporte papel, acompañando el comprobante de transacción del aplicativo, con firma ológrafa del declarante, más firma y sello del profesional dictaminante.
Asimismo, podrá presentarse mediante la firma ológrafa del representante legal (inscripto, anotado u objeto de registración en dicho trámite) de la entidad, con firma y sello del profesional dictaminante, siempre que el declarante haya manifestado positiva o negativamente su condición de Persona Expuesta Políticamente en oportunidad de aceptar el nombramiento al cargo en sociedades o al declarar la inexistencia de inhabilidades o incompatibilidades legales o reglamentarias para desempeñar el cargo en entidades civiles, requisito que deberá verificar y manifestar expresamente el profesional independiente en su dictamen de precalificación.
La obligación dispuesta precedentemente es susceptible de ser incluida en el texto de la escritura pública. En esos casos, deberá remitirse digitalmente mediante aplicativo correspondiente y adjuntar el comprobante de transacción, el cual deberá estar suscripto por el mismo profesional que intervino en la escritura pública.