| Sujeto Obligado | Ley 25.246 incisos | Resoluciones UIF vigentes |
|---|---|---|
| Entidades Financieras y Cambiarias | Incisos 1 y 2 | Resolución UIF N° 14/2023 Resolución UIF N° 67-E/2017 y modificatorias. Revisión Externa Independiente - REI |
| Remesadoras de Fondos | Inciso 3 | Resolución UIF N° 1/2023 |
| Las empresas dedicadas al transporte de caudales y todas aquellas que brindan servicios de custodia o resguardo de fondos o valores. | Inciso 4 | Resolución UIF N° 2/2023 |
| Los emisores, operadores y proveedores de servicios de cobros y/o pagos | Inciso 5 | Resolución UIF N° 76/2019 Resolución UIF N° 67-E/2017 y modificatorias. Revisión Externa Independiente - REI |
| Los proveedores no financieros de crédito, no previstos en otros supuestos de este artículo | Inciso 6 | Sin reglamentación vigente, (se incorporaría a la Resol. 76/2019) |
| Las personas humanas y/o jurídicas registradas o autorizadas por la Comisión Nacional de Valores, conforme las definiciones contenidas en la ley 26.831 y sus modificatorias, y en las reglamentaciones dictadas por ese organismo, para operar en el ámbito del mercado de capitales | Inciso 7 | Resolución UIF N° 78/2023 |
| Las plataformas de financiamiento colectivo y demás personas jurídicas autorizadas por la CNV para actuar en el marco de sistemas de financiamiento colectivo a través del uso de portales web u otros medios análogos, con el objeto principal de poner en contacto, de manera profesional, a una pluralidad de personas humanas y/o jurídicas que actúan como inversores con personas humanas y/o jurídicas que solicitan financiación en calidad de emprendedores de financiamiento colectivo | Inciso 8 | Resolución UIF N° 78/2023 |
| Empresas aseguradoras y Reaseguradoras | Inciso 9 | Resolución UIF N° 126/2023 RESOL UIF N° 67-E/2017 y modificatorias. Revisión Externa Independiente - REI |
| Intermediarios de seguros y Agentes autorizados por la SSN que actúen como Agentes Institorios, Sociedades de Productores Asesores de Seguros y Productores Asesores de Seguro, que operen en la comercialización de seguros de vida con ahorro o seguros de retiro | Inciso 10 | Resolución UIF N° 126/2023 |
| Las asociaciones mutuales y cooperativas autorizadas por el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social, reguladas por las leyes 20.321 y 20.337 y sus modificatorias, en función de la actividad que desarrollen | Inciso 11 | Resolución UIF N° 99/2023 |
| Las sociedades de capitalización, de ahorro, de ahorro y préstamo, de economía, de constitución de capitales u otra determinación similar o equivalente, comprendidas en el artículo 9° de la ley 22.315 y sus modificatorias | Inciso 12 | Resolución UIF N° 169/2023 |
| Los proveedores de servicios de activos virtuales | Inciso 13 | Resolución UIF N° 49/2024 |
| Las personas humanas y/o jurídicas, u otras estructuras con o sin personería jurídica, que, como actividad habitual, exploten, administren, operen o, de cualquier manera, organicen, por sí o a través de terceros, cualquier modalidad o sistema de captación de juegos de azar | Inciso 14 | Resolución UIF N° 194/2023 |
| Las personas humanas y/o jurídicas, u otras estructuras con o sin personería jurídica, que realicen corretaje inmobiliario | Inciso 15 | Resolución UIF N° 43/2024 |
| Las personas humanas y/o jurídicas, u otras estructuras con o sin personería jurídica, dedicadas a la compraventa de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, o a la exportación, importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes con metales o piedras preciosas | Inciso 16 | Resolución UIF N° 55/2024 (Joyas) Resolución UIF N° 54/2024 (Antigüedades) |
| Los abogados, contadores públicos y escribanos públicos, únicamente cuando a nombre y/o por cuenta de sus clientes, preparen o realicen transacciones sobre las Actividades Específicas detalladas en la Ley y en el listado de Sujetos obligados de esta web | Inciso 17 | Resolución UIF N° 48/2024 - Abogados Resolución UIF N° 42/2024 - Contadores Públicos Resolución UIF N° 242/2023 - Escribanos Públicos |
| Las personas humanas y/o jurídicas, u otras estructuras con o sin personería jurídica, que de manera habitual preparen o efectivamente lleven a cabo alguna de las siguientes transacciones, a nombre y/o por cuenta de sus clientes: a) Actúen como agente creador de personas jurídicas; b) Actúen por sí o faciliten la actuación de otros, como director, apoderado, socio, o una posición similar según la persona jurídica o la estructura jurídica de que se trate; c) Provean domicilio legal, comercial o postal y/o espacio físico para personas jurídicas u otras estructuras jurídicas; d) Actúen como fiduciario por sí (o faciliten la actuación de otros) de un fideicomiso no financiero o que desempeñe la función equivalente para otra forma de estructura jurídica |
Inciso 18 | Resolución UIF N° 140/2012 - (sector fiduciario no financiero) |
| Los registros públicos, y los organismos representativos de fiscalización y control de personas jurídicas correspondientes, los registros de la propiedad inmueble, los registros de la propiedad automotor, los registros prendarios, los registros de embarcaciones de todo tipo y los registros de aeronaves | Inciso 19 | Resolución UIF N° 29/2011 - RP y IGPJ Provinciales Resolución UIF N° 41/2011 - Registros de la Propiedad Inmueble Resolución UIF N° 127/2012 - Registros Seccionales Automotor Resolución UIF N° 17/2012 - Registros Embarcaciones Resolución UIF N° 23/2012 -Registro Aeronaves |
| Los organismos de la Administración Pública y entidades descentralizadas y/o autárquicas que ejercen funciones regulatorias, de control, supervisión y/o superintendencia sobre actividades económicas y/o negocios jurídicos y/o sobre sujetos de derecho, individuales o colectivos: el Banco Central de la República Argentina, la Administración Federal de Ingresos Públicos, la Superintendencia de Seguros de la Nación, la Comisión Nacional de Valores y el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social | Inciso 20 | Resolución UIF N° 12/2011 - BCRA Resolución UIF N° 38/2011 - AFIP Resolución UIF 19/2011 - SSN Resolución UIF N° 22/2011 - CNV Resolución UIF N°12/2012 - INAES |
| Los despachantes de aduana definidos en el artículo 36 del Código Aduanero (ley 22.415 y sus modificaciones) | Inciso 21 | Resolución UIF N° 63/2011 |
| Las personas humanas o jurídicas, u otra estructura con o sin personería jurídica, cuya actividad habitual sea la compraventa de automóviles, camiones, motos de alta cilindrada, ómnibus y micrómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos | Inciso 22 | Resolución UIF N° 489/2013 - Automotor Resolución UIF N° 18/2012 - Embarcaciones Resolución UIF N° 22/2012 - Aeronaves |
| Las personas jurídicas que cumplen funciones de organización y regulación de los deportes profesionales y las asociaciones y/o entidades afiliadas | Inciso 23 | Resolución UIF N° 32/2012 |