Nuevos umbrales para Sujetos Obligados
Mediante la Resolución UIF N° 50/2022, la Unidad de Información Financiera (UIF) aprobó la actualización de umbrales para la realización, por parte de los sujetos obligados a informar, tanto de las medidas de debida diligencia de sus clientes, como los reportes sistemáticos de operaciones.
La medida publicada hoy en el Boletín Oficial actualiza los montos para los diferentes sectores como Escribanos; Profesionales en Ciencias Económicas, Asociaciones Mutuales y Cooperativas; fiduciarios de fideicomisos; Mercado de Capitales; Entidades financieras y cambiarias, entre otros.
Las modificaciones implementadas se enmarcan en el trabajo de adecuación de la regulación preventiva y en el propósito de mejorar la efectividad del sistema nacional ALA/CFT, aplicando un enfoque basado en riesgos, de acuerdo a los estándares internacionales que promueve el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Cabe recordar que las cifras no habían sido modificadas desde noviembre del 2019.
La Resolución UIF N° 50/2022 puesta en vigencia hoy facilitará a los Sujetos Obligados administrar los riesgos de LA/FT, en concordancia con las buenas prácticas, guías y recomendaciones internacionales.
Detalle del incremento de umbrales según sector:
Escribanos
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Clientes Personas Humanas (Resol. 21/2011 art. 7.K) | 12.320.000 | 26.300.000 |
| Clientes Personas Jurídicas (Resol. 21/2011 art 8.K) | 12.320.000 | 26.300.000 |
| Compraventa inmueble y otros (Resol. 21/2011 art 19 inc. 8) | 1.120.000 | 2.400.000 |
| Operaciones en Efectivo (Resol. 70/2011 art. 3) | 1.960.000 | 4.200.000 |
| Compra venta de inmuebles (Resol. 70/2011 art. 3) | 2.800.000 | 6.000.000 |
Profesionales en Ciencias Económicas
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Prof. en Ciencias Económicas (Resol. 65/2011 art. 2.e. B-i) | 56.000.000 | 120.000.000 |
Personas que reciban donaciones
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Personas Jurídicas que reciban donaciones o aportes de terceros (Resol. 30/2011 art. 2 inc. a) | 196.000 | 420.000 |
| Sujetos Obligados que reciban donaciones o aportes de terceros (Resol. 30/2011 art. 8 ) | 1.960.000 | 4.200.000 |
| Declaración jurada sobre licitud y origen de fondo (Resol. 30/2011 art. 12 inc. k) | 560.000 | 1.200.000 |
| Documentación respaldatoria que sustente el origen declarado de los fondos (Resol. 30/2011 art. 12 inc. l) | 1.120.000 | 2.400.000 |
| Documentación respaldatoria que sustente el origen declarado de los fondos (Resol. 30/2011 art. 13 inc. j) | 560.000 | 1.200.000 |
| Documentación respaldatoria de origen declarado de los fondos (Resol. 30/2011 art. 13 inc. K) | 1.120.000 | 2.400.000 |
| Personas Jurídicas que reciban donaciones (Resol. 70/2011 art. 4) | 560.000 | 1.200.000 |
Compra venta obras de arte, antigüedades u otros
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Identificación del Cliente. Personas Humanas (Resol. 28/2011 art. 12) | 280.000 | 600.000 |
| Identificación del Cliente. Personas Jurídicas (Resol. 28/2011 art. 13) | 280.000 | 600.000 |
| Identificación del Cliente. Organismos Públicos (Resol. 28/2011 art. 14) | 140.000 | 300.000 |
| Compraventa de oro, plata, joyas o antigüedades (Resol. 70/2011 art. 5) | 280.000 | 600.000 |
| Obras de Arte (Resol. 70/2011 art. 5) | 280.000 | 600.000 |
Juegos de azar
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Juegos de Azar (Resol. 70/2011 art. 7) | 140.000 | 300.000 |
| Juegos de Azar. Clientes (Resol. 199/2011 art. 2 inc. b) | 140.000 | 300.000 |
Remesadoras de fondos
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Remesadoras de fondos (Resol. 70/2011 art. 6) | 14.000 | 30.000 |
| Remesadoras de fondos. Cliente habitual/ocasional (Resol. 66/2012 art. 2 inc. b) | 336.000 | 720.000 |
Registro de Propiedad Inmueble
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Usufructo vitalicio (Resol. 70/2011 art. 12) | 2.800.000 | 6.000.000 |
| Compraventa de inmuebles (Resol. 70/2011 art. 12) | 2.800.000 | 6.000.000 |
Otros registros
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Registro Embarcaciones. Perfil cliente (Resol. 17/2012 art. 11) | 2.520.000 | 5.400.000 |
| Compraventa Yates. Perfil cliente (Resol. 18/2012 art. 11 inc. b) | 2.520.000 | 5.400.000 |
| Compraventa Aeronaves. Perfil cliente (Resol. 22/2012 art. 11 inc. b) | 2.520.000 | 5.400.000 |
| Registro Aeronaves. Perfil cliente (Resol. 23/2012 art. 11) | 2.520.000 | 5.400.000 |
Clubes de fútbol
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Prestamos recibidos clubes de Futbol (Resol. 70/2011 art. 15bis a) | 560.000 | 1.200.000 |
| Prestamos recibidos AFA (Resol. 70/2011 art. 15bis b) | 560.000 | 1.200.000 |
| AFA. Perfil cliente (Resol. 32/2012 art. 11 inc. b) | 336.000 | 720.000 |
Agentes y Corredores Inmobiliarios
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Perfil del cliente (Resol. 16/2012 art. 11 inc. b) | 12.320.000 | 26.300.000 |
Asociaciones Mutuales y Cooperativas
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Perfil del cliente / Aportes de Capital (Resol. 11/2012 art. 11 inc. b) | 168.000 | 360.000 |
Fiduciarios de fideicomisos
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Fideicomisos. Clientes habituales y ocasionales (Resol. 140/2012 art. 2 inc. b.iv) | 336.000 | 720.000 |
Mercado de Capitales
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Mercado de Capitales (Resol. 21/2018 art. 29 2° párrafo) | 56.000 | 120.000 |
Entidades Financieras
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Clientes que operen importes mensuales que no superen (Resol. 30/2017 art. 25 inc. d.i) | 336.000 | 720.000 |
| Clientes que operen importes mensuales que no superen (Resol. 30/2017 art. 25 inc. d.ii) | 42.000 | 90.000 |
| Banca Privada. Patrimonio del cliente (Resol. 30/2017 art. 34 inc. c) | 28.000.000 | 60.000.000 |
| Depósitos en efectivo (Resol. 30/2017 art. 41 2°parrafo) | 280.000 | 600.000 |
| Reporte de transacciones en efectivo de Alto Monto (Resol. 30/2017 art. 42 inc. a) | 280.000 | 600.000 |
Entidades Cambiarias
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Perfil transaccional y Debida Diligencia Continuada (Resol. 30/2017 art. 44 inc. d - información art. 23, 24 o 25) | 280.000 | 600.000 |
| Perfil transaccional y Debida Diligencia Continuada (Resol. 30/2017 art. 44 inc. d - requisitos art. 30 y 37) | 560.000 | 1.200.000 |
Seguros
| Descripción | Umbral anterior (Resol UIF N° 117/19) | Umbral nuevo (Resol UIF N°50/22) |
|---|---|---|
| Sociedades de Productores Asesores de Seguros. Patrimonio Neto igual o superior (Resol. 28/2018 art. 40) | 22.400.000 | 48.000.000 |
| Sociedades de Productores Asesores de Seguros. Facturación anual (Resol. 28/2018 art. 40) | 140.000.000 | 300.000.000 |
| Sociedades de Productores Asesores de Seguros. Patrimonio Neto inferior (Resol. 28/2018 art. 41) | 22.400.000 | 48.000.000 |