Auditorías realizadas por la Unidad de Auditoria Interna del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca correspondiente al ejercicio 2021
IMPORTANTE: En el marco del inciso i) del artículo 32 de la Ley Nº 27.275, el cual establece la publicación en forma completa, actualizada, por medios digitales y en formatos abiertos de “i) Los informes de auditorías o evaluaciones, internas o externas, realizadas previamente, durante o posteriormente, referidas al propio organismo, sus programas, proyectos y actividades”, se realiza la publicación de los Informes de Auditoría correspondientes al año 2021, conforme al Plan Anual aprobado oportunamente por la Sindicatura General de la Nación. Es de suma importancia destacar que los mismos son objeto de seguimiento constante, conforme las previsiones de la Resolución SGN Nº 173/2018, que aprueba el uso del Sistema de Seguimiento de Acciones Correctivas (SISAC), con las especificaciones establecidas en su Anexo. Asimismo, en cuanto a las observaciones especificadas como de alto impacto, se presentan para su tratamiento específico en el Comité de Control de la Jurisdicción en función del procedimiento establecido en la Resolución SIGEN Nº 36/11. Es por ello que, en cumplimiento de la Ley Nº 27.275 de Acceso a la Información Pública, podrá solicitarse el estado actualizado de las observaciones detalladas en cada Informe de Auditoría publicado a través del siguiente link: Solicitud de Información Pública.
| Informe | Título | Objeto | Link |
|---|---|---|---|
| 01 | Cierre de Ejercicio 2020 | Aplicación de los procedimientos de auditoría dispuestos por la Sindicatura General de la Nación, atento a las normas correspondientes de cierre de ejercicio, Resoluciones SGN N° 152/95 y N° 141/97, efectuadas en el ámbito del Servicio Administrativo Financiero (SAF) 363 - Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca. | Ver |
| 02 | Fondo Especial del Tabaco (Extrapresupuestario - Ley Nro 25.465) - Procesos de la coordinación de Cultivos Industrializables | Es menester informar que el presente proyecto fue incorporado para su continuidad en el Plan de Emergencia 2020 el cual fue remitido a la Sindicatura General de la Nación mediante expediente electrónico EX-2020-48518860-APNDGDMA# MPYT y posteriormente, fue aprobado en fecha 14 de septiembre de 2020 mediante nota NO-2020-61303404-APN-SIGEN. | Ver |
| 03 | Cierre por Cambio de Funcionario – Secretaría de Agricultura, Ganadería y Pesca | Las tareas y verificaciones se realizaron aplicando los procedimientos de auditoría dispuestos por la Sindicatura General de la Nación, atento a las normas correspondientes de cierre de ejercicio, Resoluciones SGN N° 152/95 y N° 141/97, considerando las mismas para su aplicación analogía para efectuar el presente Informe de Auditoria denominado “Cierre por Cambio de Funcionario”. | Ver |
| 04 | Cuenta de Inversión Ejercicio 2020 | Evaluar el control interno de los sistemas de información presupuestario y contable del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca, incluyendo la metodología seguida para la elaboración de la documentación requerida por la Secretaría de Hacienda y la Contaduría General de la Nación para la confección de la Cuenta de Inversión del Ejercicio 2020. | Ver |
| 05 | Formulación de Políticas de los Sectores Pesqueros y Acuícola - Infracciones y Sanciones | El objeto de la presente auditoría consistió en analizar el funcionamiento de la Cadena de Acuicultura y Productos de la Pesca, en relación al correcto funcionamiento y cumplimiento de las normas que regulan la determinación de infracciones y la aplicación de sanciones de dicha actividad. | Ver |
| 06 | Compras y Contrataciones en el Marco de la Emergencia Sanitaria | El objeto de la presente auditoria consistió en identificar las compras efectuadas en el marco de la Emergencia Sanitaria y en realizar un análisis de los procedimientos utilizados en el Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca para la intervención de los expedientes de tramitación, verificando su cumplimiento en concordancia con la normativa aplicable. | Ver |
| 07 | Programa de Gestión Integral de los Riesgos en el Sistema Agroindustrial Rural (GIRSAR) | El objeto del presente informe consiste en verificar la correcta ejecución del Programa de Gestión Integral de los Riesgos en el Sistema Agroindustrial Rural (GIRSAR), teniendo en cuenta el cumplimiento de la normativa vigente, la aplicación efectiva de los fondos y su correspondiente rendición en el marco del Programa, a fin de asegurar la correcta aplicación de los lineamientos establecidos en el Convenio de Préstamo BIRF N° 8867-AR. y Reglamento Operativo respecto al análisis, evaluación e instrumentación de las operaciones. | Ver |
| 08 | Programa 36 - Actividad 41 – Atención del Fondo Fiduciario Nacional de Agroindustria (FONDAGRO) | El objeto del presente informe consiste en verificar los procedimientos utilizados por el Fiduciante (el Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca a través de la Unidad Coordinadora) y el Fiduciario (BICE Fideicomisos S.A.) a fin de asegurar la correcta aplicación de los lineamientos establecidos en el Contrato de Fideicomiso y Manual Operativo respecto al análisis, evaluación e instrumentación de las operaciones, como así también analizar y verificar la correcta ejecución de los fondos otorgados y estado de las rendiciones de cuentas del período 2019. | Ver |
| 09 | Cierre por Cambio de Funcionario – Dirección Nacional de Control Comercial Agropecuario | Las tareas y verificaciones se realizaron aplicando los procedimientos de auditoría dispuestos por la Sindicatura General de la Nación, atento a las normas correspondientes de cierre de ejercicio, Resoluciones SGN N° 152/95 y N° 141/97, considerando las mismas para su aplicación analogía para efectuar el presente Informe de Auditoria denominado “Cierre por Cambio de Funcionario”. | Ver |
| 10 | Actividad 45 - Formulación de Políticas de los Sectores Pesqueros y Acuícola – Recaudación | El objeto del presente informe consiste en analizar el funcionamiento de la Cadena de Acuicultura y Productos de la Pesca, en lo que respecta al correcto funcionamiento y cumplimiento de las normas que regulan los procedimientos de recaudación de dicha actividad. | Ver |
| 11 | Programa de Servicios Agrícolas Provinciales IV - PROSAP IV | El objeto del presente informe consiste en verificar los procedimientos utilizados por la Dirección General de Programas y Proyectos Sectoriales y Especiales (DGPYPSYE) dependiente de la Subsecretaría de Gestión Administrativa, a efectos de identificar, analizar y verificar los procedimientos y/o circuitos, así como la correcta ejecución de los fondos asignados al Programa de Servicios Agrícolas Provinciales (PROSAP IV – BID 3806/OC-AR). | Ver |
| 12 | Compras y Contrataciones | Evaluar la legalidad y razonabilidad de los distintos procedimientos, desde la fundamentación de la necesidad hasta la recepción de los bienes y servicios involucrados, considerando también aquellas adquisiciones que se efectuaron bajo la modalidad de legítimo abono y las compras realizadas a través del procedimiento dispuesto por la Decisión Administrativa N° 409/20. | Ver |
| 13 | Cierre por Cambio de Funcionario – Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca | Las tareas y verificaciones se realizaron aplicando los procedimientos de auditoría dispuestos por la Sindicatura General de la Nación, atento a las normas correspondientes de cierre de ejercicio, Resoluciones SGN N° 152/95 y N° 141/97, considerando las mismas para su aplicación por analogía para efectuar el presente Informe de Auditoría denominado “Cierre por Cambio de Funcionario”. | Ver |
| 14 | Detalle de Ejecución Presupuestaria SAF 363 al 22/12/2021 | Informar la ejecución presupuestaria del Servicio Administrativo Financiero (SAF 363) perteneciente al Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca correspondiente al período comprendido desde el 1° de enero al 22 de diciembre de 2021. | Ver |
| 15 | Reporte de Ejecución Red Federal de Control Público- Año 2021 | Proyecto de Inclusión Socio-Económica en Áreas Rurales - PISEAR BIRF 8093. Las tareas de auditoría se desarrollaron según lo estipulado originalmente en la Planificación anual para el primer semestre del corriente. “Sistema para la Prevención y Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios”. Las tareas de auditoría se desarrollaron según lo estipulado originalmente en la Planificación anual para el segundo semestre del corriente. | Ver |